Rahan lainaaminen lapsille ja läheisille

Elämäntilanteetkin muuttuvat yleensä yhtäkkiä ja toisinaan tuntuu siltä, että vastoinkäymiset oikein pinoutuvat yhdeksi ylipääsemättömäksi kasaksi. Se näkyy suoraan myös pankkitilin saldossa.

Noina hetkinä toisinaan tuntuu siltä, että rahan lainaaminen sukulaiselta tai ystävältä on hyvä idea. Se houkuttelee, sillä laina voi olla helppoa saada ja rahat on käytettävissä nopeasti. Tutulta lainaamiseen ei myöskään tarvita luottotietoja tai pitkää hakuprosessia. Siihen liittyy kuitenkin riskinsä.

Mitä ottaa huomioon jos lainaat rahaa sukulaisille tai ystäville? Kuinka paljon voin lainata ja pitää lainasta maksaa veroja? Pitääkö erikseen laatia joku sopimus tai kenties takaisinmaksusuunnitelma että selkeästi on kyse lainasta eikä esimerkiksi lahjasta lapselle?

Lue tämä postaus ja löydät vastaukset näihin kysymyksiin!

Vaikka henkilö lainaisi rahaa omalle tuttavalle tai vaikkapa lapselleen, kannattaa lainasta aina tehdä velkakirja. Tästä on hyötyä paitsi ongelmatilanteissa, myös silloin, kun lainan korot vähentää verotuksessa. Tällöin velkakirja on pakollinen. Lue verotuksesta lisää seuraavasta kappaleesta.

Velkakirjaan tulee kirjoittaa osapuolet, milloin ja paljonko velkaa on annettu, mikä on korkoprosentti tai että velka on koroton, eräpäivä tai takaisinmaksusuunnitelma ja mahdolliset takaajat. Velkakirja tulee vahvistaa allekirjoituksilla.

Velkaa voi antaa käteisellä tai tilisiirrolla, mutta siirtäminen nettipankista tuottaa kuitin, jonka kautta velan annon toteutuminen on helppoa todentaa jälkikäteen, mikäli sille on tarve. Annettava velka voi olla koroton tai korollinen

Verotuksellinen aspekti kannattaa niin ikään huomioida lainattaessa tai lainaa antaessa. Nimittäin vaikka laina ei lähtökohtaisesti ole verotettava, voi syntyä tilanne, jossa verottaja toteaa, että velka ei ole todellinen ja se käsitellään lahjana. Tällöin siitä tulee maksaa lahjavero niiltä osin kuin se ylittää lahjaveron rajan.

Tällaiseen tilanteeseen voi joutua silloin, kun velkaa ei lyhennetä määräämättömään aikaan tai takaisinmaksu tapahtuu kerralla eli niin sanottuna bullet-lainana. Laina-ajan pituus ja lainan lyhentämistapa vaikuttavat siis siihen onko kyseessä todellinen velka vai voidaanko se katsoa lahjaksi. Jos lyhennyksiä tehdään säännöllisesti ja todistettavasti, voidaan laina katsoa todelliseksi velaksi ja se on veron ulkopuolella.

Mikäli velkaa on kuitenkin maksamatta silloin, kun velkoja kuolee, katsotaan se pesän varana perintöveron alaiseksi. Mikäli velka on annettu pesän osakkaalle eli vaikkapa omalle lapselle, saaminen on perinnönjaossa annettava tälle velalliselle, sikäli kuin hänen osuutensa siihen riittää.

Yksityishenkilöltä otettua velkaa ei voi vähentää verotuksessa. Korot voi kuitenkin vähentää verotuksessa, mikäli laina on asunto- tai tulonhankkimisvelkaa. Korkotulot maksetaan pääomatuloina.

Lainaa antaessa kannattaa tarkasti miettiä se, kuinka pitkäksi aikaa rahasummasta pystyy luopumaan. Onko laina iso vai pieni kun sen suhteuttaa omaan talouteen ja kuinka luotettava ystävä rahaa pyytää. Luotettavakin ystävä voi muuttua epäluotettavaksi velkasuhteessa. Esimerkiksi addiktiot, kuten peliaddiktio voivat aiheuttaa holtitonta rahankäyttöä, eikä riippuvainen pysty maksamaan lainojaan takaisin vaikka haluaisikin. Riippuvuus on aina ennen kaikkea sairaus, mutta se voi ajaa ystävyyssuhteen karikolle, mikäli takana on maksamattomia lainoja.

Rahan lainaamisessa ”epävirallista” tietä pitkin kannattaa aina huomioida se, että lainaan kannattaa suhtautua samoin kuin sijoittamisessa. Toisin sanoen älä ikinä lainaa pois enempää rahaa, kuin mitä sinulla on varaa menettää. Pieni menetys on helpompi kestää kuin suuri, mutta summa kannattaa aina suhteuttaa oman perheen talouteen. Toisille ihmisille lainaamisen takia ei kannata joutua itse ongelmiin eli toisin sanoen rahan lainaamisessa ei saa olla liian kiltti!

Mikäli lopulta tuntuu siltä ettei ystävälle tai ystävältä lainaaminen olekaan se paras ratkaisu, Saldolta voi anoa pieniä lainoja tai luottotiliä arjen tueksi, josta voi tehdä nostoja juuri silloin kun tarve syntyy ja maksaa vain siitä mitä käyttää. Kun lainat maksaa ensimmäisen tilaisuuden tullen pois, ei korkokaan ehdi kasvaa päätä huimaavaksi.

Suhtaudu siis lainaamiseen huolella. Olitpa lainaaja tai lainan antaja, on lähipiirin ja ystävien kanssa tehtävässä lainauksessa taloudellinen riski, sekä riski siitä, että ystävyyssuhde ei kestä lainan takaisinmaksun myöhästyessä tai epäonnistuessa.