Mikä on yrityksen omavaraisuusaste?

Yrityksen omavaraisuusaste on taloudellinen tunnusluku, joka kertoo, kuinka suuri osa yrityksen varoista on rahoitettu omalla pääomalla verrattuna velkaan. Se on keskeinen mittari yrityksen taloudelliselle vakaudelle ja riskitasolle. Korkea omavaraisuusaste tarkoittaa, että yritys pystyy rahoittamaan toimintaansa omilla varoillaan ilman merkittävää velkarasitetta, mikä tekee siitä houkuttelevamman rahoittajille ja sijoittajille.

Matala omavaraisuusaste puolestaan viittaa suurempaan riippuvuuteen velkarahoituksesta. Tämä voi olla riskitekijä erityisesti taloudellisesti haastavina aikoina, jolloin korkomenot ja lyhennykset voivat vaikeuttaa yrityksen toimintaa. Siksi omavaraisuusaste on tärkeä indikaattori yrityksen maksukyvystä ja pitkän aikavälin kestävyydestä.

Yrityksen omavaraisuusaste vaikuttaa myös sen kykyyn saada rahoitusta, sillä pankit ja muut rahoittajat arvioivat yrityksen vakavaraisuutta ennen yrityslainan myöntämistä. Hyvä omavaraisuusaste antaa yritykselle paremmat mahdollisuudet kasvaa ja investoida tulevaisuuteen ilman liiallista velkariskiä.

Omavaraisuusaste lasketaan yksinkertaisella kaavalla:

Omavaraisuusaste (%) = (Oma pääoma / Koko pääoma) × 100

Tämä laskentatapa kertoo, kuinka suuri osuus yrityksen varoista on rahoitettu omalla pääomalla eikä velalla. Mitä suurempi luku, sitä paremmassa taloudellisessa asemassa yritys on.

Yrityksellä on seuraavat taloustiedot:

• Oma pääoma: 200 000 €

• Koko pääoma (oma pääoma + velat): 500 000 €

Omavaraisuusaste lasketaan näin:

(200 000 € / 500 000 €) × 100 = 40 %

Tämä tarkoittaa, että 40 % yrityksen varoista on rahoitettu omalla pääomalla, ja loput 60 % velalla. Tämä on yleisesti ottaen hyvä omavaraisuusaste, mutta voi vaihdella toimialan mukaan.

Yrityksen talouden hallinnan kannalta on tärkeää seurata omavaraisuusastetta säännöllisesti. Se antaa arvokasta tietoa siitä, kuinka riippuvainen yritys on ulkopuolisesta rahoituksesta ja kuinka hyvin se kestää taloudellisia heilahteluja.

Omavaraisuusasteen taso kertoo, kuinka vakaa yrityksen taloudellinen tilanne on. Hyvä omavaraisuusaste vaihtelee toimialoittain, mutta yleisesti käytetään seuraavaa jakoa:

Yli 40 %: Yritys on taloudellisesti vahva ja kestää paremmin talouden heilahteluja. Se on myös houkuttelevampi rahoittajille ja sijoittajille.

20–40 %: Kohtuullinen taso, mutta yrityksellä voi olla parantamisen varaa vakavaraisuuden suhteen. Toimialasta riippuen tämä voi olla riittävä, mutta lisätoimia voi olla syytä harkita.

Alle 20 %:  Korkea taloudellinen riski. Yritys on voimakkaasti velkarahoitettu, mikä voi vaikeuttaa rahoituksen saamista ja aiheuttaa haasteita talouden heikentyessä.

Omavaraisuusasteeseen vaikuttavat monet tekijät, kuten toimiala, yrityksen kasvuvaihe ja liiketoimintamalli. Esimerkiksi kasvuyrityksillä omavaraisuusaste voi olla alhaisempi, koska ne hyödyntävät enemmän velkarahoitusta investointeihin. Toisaalta vakiintuneilla yrityksillä korkeampi omavaraisuusaste osoittaa pitkän aikavälin vakautta ja taloudellista kestävyyttä.

Omavaraisuusaste ei ole ainoa mittari, jota tulisi seurata, mutta se on keskeinen indikaattori yrityksen taloudellisesta tilasta ja kyvystä selviytyä vaikeista ajoista.

Jos yrityksen omavaraisuusaste ei ole toivotulla tasolla, sitä voidaan parantaa useilla tavoilla. Keskeistä on vahvistaa omaa pääomaa ja hallita velan määrää. Tässä muutamia tehokkaita keinoja:

1. Lyhennä velkaa

Velan vähentäminen on suorin tapa parantaa omavaraisuusastetta. Maksamalla lainoja takaisin nopeammin yritys voi vähentää velkarasitettaan ja kasvattaa omavaraisuusastettaan. Erityisesti korkeakorkoiset velat kannattaa priorisoida, jotta korkomenot eivät syö yrityksen kannattavuutta.

2. Kasvata omaa pääomaa

Oman pääoman kasvattaminen voi tapahtua esimerkiksi seuraavilla tavoilla:

• Pidättämällä voittoja yrityksessä: Sen sijaan että nostetaan kaikki voitot ulos esimerkiksi osinkoina, yritys voi käyttää ne liiketoiminnan kehittämiseen ja vakauttamiseen.

• Hankkimalla uusia sijoittajia: Osakeannin tai muiden sijoitusmuotojen avulla yritys voi lisätä omaa pääomaansa ilman velkarahoitusta.

3. Pidä kulut kurissa

Yrityksen kulujen hallinta on keskeinen osa taloudellista vakautta. Liiketoiminnan tehokkuuden parantaminen ja tarpeettomien menojen karsiminen voi parantaa kannattavuutta, mikä puolestaan kasvattaa omaa pääomaa pitkällä aikavälillä.

4. Luo uusia tulonlähteitä

Kasvattamalla liikevaihtoa ja kassavirtaa yritys voi parantaa taloudellista asemaansa ilman, että se joutuu turvautumaan velkarahoitukseen. Uusien tuotteiden tai palveluiden kehittäminen sekä uusille markkinoille laajentaminen voivat auttaa yritystä kasvamaan kestävästi.

Yrityksen omavaraisuusaste on yksi tärkeimmistä tunnusluvuista, jota pankit, sijoittajat ja muut rahoittajat tarkastelevat ennen rahoituspäätöksen tekemistä. Se kertoo, kuinka paljon yritys on riippuvainen velkarahoituksesta ja kuinka hyvin se pystyy selviytymään taloudellisista haasteista.

• Pankkien näkökulma: Kun yritys hakee lainaa, pankit arvioivat sen maksukykyä. Korkea omavaraisuusaste tarkoittaa pienempää riskiä lainanantajalle, mikä voi johtaa edullisempiin lainaehtoihin ja korkeampaan lainasummaan. Matala omavaraisuusaste voi sen sijaan vaikeuttaa rahoituksen saamista tai nostaa lainan korkoa.

• Sijoittajien näkökulma: Sijoittajat etsivät vakaita ja kannattavia yrityksiä, joiden pitkän aikavälin kasvu on turvattu. Korkea omavaraisuusaste viittaa siihen, että yritys on taloudellisesti terve ja pystyy toimimaan ilman jatkuvaa ulkopuolista rahoitusta. Matala omavaraisuusaste voi taas olla merkki suuremmasta riskistä.

Omavaraisuusasteella on siis suora vaikutus yrityksen kykyyn houkutella pääomaa ja kasvattaa liiketoimintaansa. Hyvä omavaraisuusaste ei ainoastaan vahvista yrityksen taloudellista tilannetta, vaan myös lisää sen uskottavuutta markkinoilla.

Omavaraisuusasteen merkitys ei rajoitu vain lyhyen aikavälin rahoituspäätöksiin, se on myös keskeinen tekijä yrityksen pitkäaikaisessa vakaudessa. Taloudellisesti vahva yritys pystyy selviytymään paremmin talouden laskusuhdanteista, markkinoiden muutoksista ja yllättävistä kriisitilanteista.

Yrityksen, jolla on korkea omavaraisuusaste, ei tarvitse turvautua kalliiseen velkarahoitukseen yllättävissä tilanteissa, kuten talouskriiseissä tai kysynnän heilahteluissa. Tämä antaa sille mahdollisuuden keskittyä kasvuun ja kehitykseen ilman jatkuvaa rahoituspaineita.

Pitkäjänteinen taloudellinen vakaus rakentuu vastuullisesta taloudenhoidosta, jossa yhdistyvät järkevä velanhallinta, oman pääoman kasvattaminen ja kannattava liiketoiminta.